НДС с переплаты
Добрый день! Помогите, пожалуйста, правильно документально оформить следующую ситуацию:
Поставщик выставил счет на 2 500 руб., организация оплатила, но в итоге решили, что последняя позиция в счете не нужна, и ее не забрали. Соответственно, счет-фактуру поставщик выставил за минусом последней позиции на 2 300 руб. Произошло это все в декабре и на 31.12.2012 у меня по Д60.02 висит эта переплата. Организация на ОСНО, не могу определиться, как правильно оформить НДС, чтобы с этих 200 руб. переплаты отразился по К 76АВ. Я должна взять у поставщика с/ф на аванс? Причем на полную сумму в 2 500? Попробовала провести данную операцию в программе (1С Предприятие 8.2), но при формировании записей в книге продаж почему-то списывается вся сумма аванса, а не частичная...откорректировала вручную, правильно ли это?
Поставщик выставил счет на 2 500 руб., организация оплатила, но в итоге решили, что последняя позиция в счете не нужна, и ее не забрали. Соответственно, счет-фактуру поставщик выставил за минусом последней позиции на 2 300 руб. Произошло это все в декабре и на 31.12.2012 у меня по Д60.02 висит эта переплата. Организация на ОСНО, не могу определиться, как правильно оформить НДС, чтобы с этих 200 руб. переплаты отразился по К 76АВ. Я должна взять у поставщика с/ф на аванс? Причем на полную сумму в 2 500? Попробовала провести данную операцию в программе (1С Предприятие 8.2), но при формировании записей в книге продаж почему-то списывается вся сумма аванса, а не частичная...откорректировала вручную, правильно ли это?
Comments
-
Цитата: Добрый день! Помогите, пожалуйста, правильно документально оформить следующую ситуацию:Поставщик выставил счет на 2 500 руб., организация оплатила, но в итоге решили, что последняя позиция в счете не нужна, и ее не забрали. Соответственно, счет-фактуру поставщик выставил за минусом последней позиции на 2 300 руб. Произошло это все в декабре и на 31.12.2012 у меня по Д60.02 висит эта переплата. Организация на ОСНО, не могу определиться, как правильно оформить НДС, чтобы с этих 200 руб. переплаты отразился по К 76АВ. Я должна взять у поставщика с/ф на аванс? Причем на полную сумму в 2 500? Попробовала провести данную операцию в программе (1С Предприятие 8.2), но при формировании записей в книге продаж почему-то списывается вся сумма аванса, а не частичная...откорректировала вручную, правильно ли это?
Добрый день.
Простите, а откуда взялся 76.АВ? Это же НДС с полученных авансов! А у Вас аванс выданный.
Так что этот счет тут ни при чем. -
ну конечно 76 ВА, не правильно написала...
-
Вы оплатили аванс поставщику.У вас право (а не обязанность)принять НДС к зачету.. но при выполнении трех условий
1. Счет-фактура получен от поставщика и правильно оформлен. У вас его нет в наличии.
2.Договор предусматривает перечисление предоплаты.
3. В наличии документы. подтверждающие перечисление аванса.
Вы пишите о книге продаж. У вас же . если бы все условия выполнялись и ваше желание.- Д68.02 К 76ВА. книга покупок.
Удалите все свои вручную записи. какие вы пишите- подгоняли. И просто не воспользуйтесь данным правом. -
Цитата: ну конечно 76 ВА, не правильно написала...
Добрый день.
Тогда не очень понимаю.
Вы изначально воспользовались правом вычета? Если да - просто восстановление у Вас должно пройти на частичную сумму (на фактическую сумму покупки), а часть суммы так и останется на 76.АВ. И восстановится она, когда Вы либо осуществите следующую закупку в счет оставшейся части предоплаты, либо получите от поставщика деньги в возврат этой предоплаты.
